KredytMobilnyDochód, a nie przychód, jest podstawą
Wielu przedsiębiorców utożsamia wysokie obroty z wysoką zdolnością kredytową, tymczasem bank liczy przede wszystkim dochód, czyli to, co zostaje po kosztach i podatkach. Firma z dużym przychodem, ale cienką marżą, może mieć niższą zdolność niż mniejszy, lecz rentowny biznes. Dlatego pierwszym krokiem jest zrozumienie, którą liczbę bank naprawdę bierze do rachunku.
Sposób ustalenia tego dochodu zależy od formy rozliczeń. Inaczej wygląda to przy księdze przychodów i rozchodów, inaczej przy ryczałcie, a jeszcze inaczej przy pełnej księgowości. To nie kwestia sympatii banku do danej formy, tylko tego, jakie dane ma do dyspozycji i jak przepisy pozwalają mu je interpretować przy ocenie ryzyka.
KPiR i pełna księgowość
Przy księdze przychodów i rozchodów bank widzi przychód i koszty, więc liczy dochód jako różnicę między nimi, zwykle uśrednioną z kilku okresów. To przejrzysta metoda, ale ma pułapkę: agresywna optymalizacja kosztów, która obniża podatek, obniża też wykazany dochód, a więc i zdolność. Przed staraniem się o kredyt warto spojrzeć na to z obu stron.
Pełna księgowość daje bankowi najpełniejszy obraz przez sprawozdania finansowe, bilans i rachunek wyników. Analiza jest dokładniejsza i bierze pod uwagę amortyzację, strukturę zobowiązań czy jednorazowe zdarzenia. W zamian wymaga więcej dokumentów i czasu, ale pozwala rzetelnie pokazać firmę, której wyniku nie da się streścić jedną liczbą.
Ryczałt i najczęstsze pułapki
Ryczałt jest specyficzny, bo podatek płacisz od przychodu, a nie od dochodu, więc bank nie zna Twoich realnych kosztów. Aby oszacować dochód, stosuje własne przeliczniki, przyjmując założoną kosztowość dla danej branży. Efekt bywa taki, że firma o wysokiej marży traci na tym, że bank i tak odejmie umowny koszt, którego ona faktycznie nie ponosi.
Najczęstsze pułapki to mylenie obrotu ze zdolnością, nieuporządkowane limity i karty obniżające wynik oraz jednorazowe skoki przychodu, które bank potraktuje ostrożnie. Warto przygotować się do wniosku z wyprzedzeniem, a dokumenty przejrzeć wspólnie, zanim trafią do banków. Robimy to zdalnie, więc analiza form rozliczeń nie wymaga wizyt, a doradca dojeżdża tylko na życzenie.
Najczęstsze pytania
Dlaczego przy ryczałcie zdolność bywa niższa niż sugeruje przychód?
Bo bank nie widzi realnych kosztów i stosuje własne przeliczniki, przyjmując założoną kosztowość dla branży. Firma o wysokiej marży może na tym stracić, bo bank odejmie umowny koszt, którego ona faktycznie nie ponosi.
Czy optymalizacja podatkowa obniża zdolność kredytową?
Przy KPiR i pełnej księgowości tak — wykazywanie wysokich kosztów obniża dochód, który bank bierze do rachunku. Warto z wyprzedzeniem zaplanować okres przed wnioskiem, żeby wykazany dochód realnie odzwierciedlał kondycję firmy.
Z ilu okresów bank liczy dochód firmy?
Zwykle uśrednia wynik z kilku ostatnich zamkniętych okresów, żeby wygładzić sezonowość i jednorazowe zdarzenia. Dokładny zakres zależy od banku i formy rozliczeń, ale stabilny, powtarzalny dochód zawsze wygląda korzystniej niż skoki.
